撥開大買家“影分身”背后的疑云
NO.1┃大買家與采購辦
香港多年獲評全球最自由經濟體，擁有便利的貿易通商港口，健全的法律制度和發(fā)達的銀行體系，為從事國際貿易的企業(yè)創(chuàng)造得天獨厚的營商環(huán)境。 不少海外買方為管理在亞洲的采購業(yè)務選擇在香港成立采購公司，也為進入中國市場提供跳板。 出口企業(yè)看到香港采購辦背后母公司強大的實力和下游良好的銷售渠道，往往會放松警惕，將香港采購辦的實力與母公司的實力直接劃等號，被大買方的“影分身”所迷惑。 今天我們就通過案例來直觀地感受該貿易模式項下存在的風險。
NO.2┃采購辦的傲慢與中國信保鉗制
IB是1919年在德國成立的建材零售集團，注冊資本金近3000萬歐元，實力強勁。1985年在香港成立了采購辦，命名為IBHK,而實付資本金僅有70萬港幣。 2019年，廈門某石材出口企業(yè)與香港IBHK簽訂近200萬歐元的貿易合同，分批將貨物按照發(fā)往德國指定倉庫。 然而，買方在收到全部貨物后遲遲沒有付款，提出部分包裝盒發(fā)霉，要求供應商將貨物拉出其倉庫，重新包裝后再送入庫，并暫停所有貨款支付。 一下子暫停近200萬歐元貨款支付，對于中小型的民營企業(yè)來說無異于晴天霹靂，企業(yè)與香港IBHK的溝通也陷入僵局。 所幸，該出口企業(yè)已投保出口信用保險，報損后，中國信保第一時間向香港IBHK采購辦核實案情。 出乎意料的是，香港采購辦仗著母公司在業(yè)內的強大實力，對中國信保的調查工作愛搭不理，顯示出了采購辦普遍具有的傲慢。 然而，令香港IBHK感到意外的是，其在中國信保被列入關注名單的情況，被母公司IB知悉，母公司嚴厲敦促其盡快配合中國信保的調查工作，妥善處理相關事宜，避免負面影響。 原來IBHK被出口企業(yè)報損后，就進入了中國信保的關注名單，其他已投保的國內供應商也相應得到了風險提示，針對IBHK的限額被全部撤銷。 不少供應商因為沒有有效限額，推遲了出口計劃，導致IB在中國市場的采購受到極大地影響。 最終，在中國信保的協(xié)調下，香港采購辦一次性向出口企業(yè)先支付了無糾紛部分的貨款，出口企業(yè)在德國更換了發(fā)霉的外包裝，雙方最終以10萬歐元和解。 試想，如果沒有中國信保撐腰，我們的出口企業(yè)可能還要遭受更多來自采購辦的“折磨”。
NO.3┃采購辦與“影分身”
無獨有偶，LH是法國的一家成立于1977年大型零售企業(yè)，員工數(shù)量超過4500人，注冊資本金超過2000萬美元，妥妥的大買方。其于1989年就在香港設立子公司LLB，負責亞太區(qū)域采購業(yè)務，員工接近50人，注冊資本金僅6萬美元。 廈門市某出口企業(yè)自2008年開始與香港采購辦LLB有穩(wěn)定交易，累計交易量超過5000萬美元，人員交流往來密切，溝通順暢，并從雙方合作伊始起投保出口信用保險。 2020年4月24日，一家香港清算公司突然闖入LLB的辦公地點，宣布受LH委托處理LLB破產事宜。除母公司派駐的一名高管事先已收到通知外，其他員工直到這一刻方才得知他們已下崗失業(yè)，不少已在LLB工作三十年的員工久久呆坐在辦公室內，不愿接受這突如其來的一幕。 原來，法國母公司作為零售標桿企業(yè)的光環(huán)遮掩了不斷攀升的資產負債率，突如其來的新冠疫情更是雪上加霜，香港采購辦不堪重負，順理成章被母公司一腳踹開。 隨著香港采購辦LLB的破產，導致該出口企業(yè)面臨400多萬美元的損失。 中國信保迅速厘清案情，委托海外追償渠道介入，快速定損核賠，及時向出口企業(yè)支付賠款，緩解其流動性壓力，幫助企業(yè)度過了疫情期間的難關。 故事還沒有結束，令我們感到震驚的是，香港采購LLB剛破產不到兩周，母公司LH竟然直接找到出口企業(yè)，要求與企業(yè)重新簽訂貿易合同，將因采購辦破產而沒有出運的貨物繼續(xù)出口給母公司。 這時，所有人才恍然大悟，這又是一出“壯士斷腕”的戲碼，對于法國LH來說，通過合法手段既剝離大額債務，又將訂單改頭換面繼續(xù)采購，保證母公司正常經營。 然而，該出口企業(yè)實際上無法從香港采購辦的破產清算中分配到任何款項，承擔了巨大的損失。
NO.4┃“影分身”與防備術
這兩個案例再次給我們敲響了警鐘，母公司和采購辦不能直接劃等號，大部分采購辦的實力與資產都很有限。一旦采購辦拖欠貨款，僅以自身的資產承擔有限責任，母公司則無需承擔連帶責任。 如果采購辦為離岸公司，后續(xù)的債權核實和追償可能都無從談起。 那么如何預防“影分身”風險，廈門中國信保給你支招擦亮眼： 一是調取資信報告。了解采購辦經營實力與貿易背景，了解采購辦與大買方的實際關系。 二是關注風險異動。保持與采購辦密切聯(lián)系，關注其風險異動，一有風吹草動，及時采取應對措施。 三是投保出口信用保險。利用中國信保渠道動態(tài)跟蹤買方信息，利用信保機制提升對買方的談判地位，利用機制轉嫁和彌補損失。 四是做好貿易保護。特別是對于風險敞口較大的業(yè)務，盡可能通過貿易流程設計或將母公司設為擔保方等方式，力爭由母公司承擔最終付款責任。
（中國信保廈門分公司供稿）
