保單融資的正確打開方式（基礎篇）
一、短期出口信用保險保單融資
短期出口信用保險保單融資，是銀行基于短期出口信用保險的風險保障作用，為出口企業提供的各類融資。主要包括以下兩種形式：
（一)出口企業將保險單項下賠款支付對象約定為銀行或將應收賬款權益轉讓給銀行后，利用保單增信功能獲得銀行融資。發生保險責任范圍內的損失時，中國信保根據各方約定將賠款支付給融資銀行；
（二）銀行買斷企業的應收賬款，向中國信保投保并向出口企業提供融資。發生保險責任范圍內的損失時，中國信保向銀行進行賠付。
二、保單融資支持政策
近年來，黨中央國務院高度重視保單融資。2020年2月12日，習近平總書記主持召開中央政治局常務委員會會議，會議指出，要支持外貿企業抓緊復工生產，加大貿易融資支持，充分發揮出口信用保險作用。2020年7月29日，李克強總理主持召開國務院常務會議，會議要求，推廣“信保+擔保”，為外貿企業融資提供增信支持。2021年11月18日，商務部印發《“十四五”對外貿易高質量發展規劃》，強調進一步培育短期險項下保單融資業務。
三、保單融資業務流程
（一）綜合險保單融資業務流程
·中國信保與出口企業簽署保險合同
·中國信保為出口企業核定買方額度
·中國信保、銀行與出口企業簽署《賠款轉讓協議》或《應收賬款轉讓協議》
·銀行與出口企業簽署融資協議
·出口企業向中國信保申報出口情況并明確融資意向
·中國信保向銀行通知承保情況
·銀行根據承保情況向出口企業融資
·發生風險后，中國信保核定損失并將賠款支付給銀行
（二）小微信保易保單融資業務流程
·中國信保與出口企業簽署保險合同
·中國信保、銀行與出口企業簽署《賠款轉讓協議》或《應收賬款轉讓協議》
·銀行與出口企業簽署融資協議
·銀行向出口企業融資
·發生風險后，中國信保核定損失并將賠款支付給銀行
（三）銀行保單業務流程
·中國信保與銀行簽署保險合同
·銀行與出口企業簽署融資協議
·中國信保為銀行核定買方額度
·出口企業向銀行轉讓應收賬款，獲得融資
·銀行向中國信保申報受讓應收賬款情況，繳納保費等
·發生風險后，中國信保核定損失并將賠款支付給銀行
（四）特險保單融資業務流程
·中國信保與出口企業簽署保險合同
·中國信保、銀行與出口企業（設備出口商或工程承包商等）簽署 《賠款轉讓協議》或《應收賬款轉讓協議》
·銀行與出口企業簽署融資協議
·銀行向出口企業融資
·發生風險后，中國信保核定損失并將賠款支付給銀行
附錄
出口信用保險是以保障本國出口商安全收匯或本國投資者海外投資權益不受損害為目的，承保本國出口商或投資者因進口商方面的商業風險、進口國或投資東道國方面的政治風險而遭受的應收賬款或投資權益方面的損失，可以防范收匯和投資風險，進而有效支持本國出口和對外投資。
出口信用保險是符合WTO規則的、世界主要經濟體所普遍采用的支持出口和對外投資的政策措施，對于實現國家產業、外交和外經貿政策目標、促進經濟發展、保障充分就業具有積極作用。
信息來源：中國信保機構合作部
